甘孜州人民政府 杜德清

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

州十二屆人大常委會第五次會議聽取并審議了《甘孜藏族自治州人民政府關(guān)于2016年度州級財政預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），提出加強政府類投資項目監(jiān)管、加大審計查出問題的整改落實力度等的審議意見。州政府高度重視。按照有關(guān)要求，我受州政府委托，現(xiàn)將審計查出問題的整改情況報告如下：

一、《審計工作報告》反映問題的整改情況

總體上看，《審計工作報告》反映的問題得到有效整改。報告附件清單所列問題118項，截至2018年3月底，已完成整改112項,其余問題正在積極整改中。

（一）州級財政管理及決算草案審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

1.關(guān)于財政存量資金清理不到位的問題。相關(guān)部門極與各項目主管部門銜接，及時下達結(jié)轉(zhuǎn)資金103671萬元,清理收回專項資金700萬元。

2.關(guān)于預算執(zhí)行不規(guī)范的問題。相關(guān)部門對州級支出掛賬進行全面清理，化解歷年掛賬7000萬元,追回超預算安排資金150萬元,撤銷代發(fā)州級部門工資專戶。

3.關(guān)于置換債務項目管理不規(guī)范的問題。相關(guān)部門已將無法支付的置換債券179.1萬元調(diào)整用于償還到期債務。

4.關(guān)于稅收征管工作有待加強的問題。相關(guān)部門約談有關(guān)房地產(chǎn)企業(yè)，清理補征契稅等116.42萬元。

（二）州級部門預算執(zhí)行審計及決算草案審簽發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

1.關(guān)于預決算管理不規(guī)范的問題。相關(guān)部門已將上年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余編入當年部門預算,存量資金91.7萬元上繳國庫,注銷相關(guān)賬戶。

2.關(guān)于“三公”經(jīng)費管控不嚴的問題。相關(guān)部門已完善單位財務管理、公務接待等制度，明確審批程序、接待費支出標準等，加強對“三公”經(jīng)費的管控。

3.關(guān)于公款私存私放等問題。相關(guān)部門對有人關(guān)員給予談話處理，收回資金42.32萬元,上繳國庫1.11萬元，并完善單位財務管理制度。

4.關(guān)于購買服務未執(zhí)行政府采購程序的問題。相關(guān)部門已完善政府采購、財務等內(nèi)部管理制度，規(guī)范采購程序。

5.關(guān)于個人長期占用國有資產(chǎn)的問題。相關(guān)部門已清算資產(chǎn)租金收入15.2萬元并上繳國庫，同時將資產(chǎn)交回國有資產(chǎn)管理部門。

（三）重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

1.關(guān)于“放管服”改革具體措施尚未完全落地的問題。對行政許可事項尚未完全入駐政務中心的問題，相關(guān)單位已將14項行政許可授權(quán)州政務中心綜合窗口進行“一窗接件”辦理；對行政許可事項清理不徹底和審改工作不到位的問題，已在全州范圍內(nèi)開展行政審批制度改革階段性“回頭看”工作，減少行政許可29項，取消行政權(quán)力24項。

2.關(guān)于“項目年”相關(guān)工作推進不理想的問題。對建設資金到位不理想的問題，已按計劃進度到位；對項目建設進度緩慢的問題，各參建單位已完成既定目標任務。

3.關(guān)于“營改增”政策效應未充分顯現(xiàn)的問題。相關(guān)部門采取走訪、座談、QQ群推送等方式，對納稅人“一對一”輔導，加大“營改增”政策宣傳力度，促進納稅人規(guī)范財務管理。

（四）扶貧審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

1.關(guān)于扶貧政策措施落實不到位，執(zhí)行存在偏差的問題。相關(guān)縣（市）組織力量對轄區(qū)內(nèi)精準貧困人口進行了全面清理，收回不符合條件人員享受的待遇和發(fā)放的專項資金143.78萬元，收回不符合條件人員獲得的扶貧小額貸款36.53萬元，促進兌現(xiàn)補助資金40.15萬元。

2.關(guān)于資金管理使用不規(guī)范，效能未有效發(fā)揮的問題。對統(tǒng)籌整合資金流于形式的問題，相關(guān)縣（市）制訂完善統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金使用管理辦法，建立“涉農(nóng)資金池”；對項目計劃與實際脫節(jié)無法實施，資金效能未能得到及時發(fā)揮的問題，相關(guān)縣按程序申報后整合用于2017年扶貧項目；對產(chǎn)業(yè)扶持資金、扶貧小額貸款未用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，僅依靠對外出借收取利息的問題，相關(guān)縣（市）已調(diào)整協(xié)議，采取以貧困戶入股的方式進行分紅；對無實質(zhì)性支出將財政資金撥付到單位賬戶的問題，相關(guān)（市）縣已收回預撥的項目資金37012.35萬元；對違規(guī)將扶貧資金573.97萬元用于其他支出的問題，相關(guān)縣（市）已全額歸墊；對扶貧資金和地質(zhì)災害避險搬遷資金未實行縣級報賬制的問題，相關(guān)縣（市）財政部門出臺相關(guān)制度，已實行縣級財政報賬制。

3.關(guān)于扶貧項目管理薄弱，部分項目存在質(zhì)量風險的問題。相關(guān)縣發(fā)改局核查后對相關(guān)部門及施工企業(yè)處以罰款16.77萬元，收回多支付工程款76.15萬元，并對責任人給予了黨紀政紀處分。

4.關(guān)于基層單位或有關(guān)人員以虛假票據(jù)報賬等方式，套取、騙取、侵占挪用扶貧資金，涉嫌嚴重違紀違規(guī)的問題。1名涉案人員已被“雙開”并移送司法機關(guān)， 1名責任人予以開除黨籍。

（五）地震災后恢復重建審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

關(guān)于部分項目建設進度滯后的問題，相關(guān)項目單位已完成建設任務；關(guān)于資金管理不規(guī)范的問題，相關(guān)單位已按規(guī)定進行專賬核算；關(guān)于項目管理不規(guī)范的問題，已按財評價與施工單位簽訂項目子合同，相關(guān)項目業(yè)主單位對停工損失進行量化；關(guān)于與總承包方的分歧未有效解決的問題，已達成一致。

（六）政府投資建設項目審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

關(guān)于建設資金管理使用有待加強的問題，相關(guān)項目單位已進行專賬核算，規(guī)范賬務處理；關(guān)于建設項目管理不規(guī)范的問題，已簽訂施工合同并對項目的建設內(nèi)容和投資規(guī)模進行調(diào)整；關(guān)于參建單位責任履行不到位的問題，相關(guān)單位已對審減率超過20%的項目予以立案，對高估冒算的問題，已據(jù)實辦理結(jié)（決）算。

（七）重點專項資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

關(guān)于保障性安居工程跟蹤審計方面的問題，相關(guān)縣（市）已完成2016年棚戶區(qū)改造開工任務470套、歸墊資金366.8萬元、收繳租金125.63萬元、分配空置保障房636套、清退13戶保障對象；關(guān)于2016年全州城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和困難群眾基本生活救助補助審計發(fā)現(xiàn)的問題，對3名責任人予以提醒談話、取消156名不符合條件人員享受的城鎮(zhèn)低保資格、歸還原資金渠道9.9萬元。

（八）國有企業(yè)審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

關(guān)于法人治理結(jié)構(gòu)不健全、運行機制不完善的問題，相關(guān)企業(yè)已成立董事會；關(guān)于工程項目建設管理不規(guī)范，導致風險隱患的問題，已收回違規(guī)退還的投標保證金95萬元，經(jīng)調(diào)解和裁決后，風險隱患已基本解除；關(guān)于財務管理不嚴格，資金支付不規(guī)范的問題，已建立資金撥付審核制度，并進行規(guī)范管理；關(guān)于代建單位監(jiān)管不到位，項目和資金管理存在的問題，相關(guān)企業(yè)已進行清理，并建立資金、項目等管理制度；關(guān)于協(xié)調(diào)經(jīng)費和征拆資金監(jiān)督缺位，資金使用存在的問題，相關(guān)協(xié)調(diào)辦已補充完善有關(guān)資料，并對全州所屬車輛進行清理，建立管理臺賬。

二、下一步措施

州人民政府將進一步加強審計整改工作的組織領導，完善審計整改工作督查督辦制度，將審計整改納入績效考核范圍，健全審計整改聯(lián)動機制，強化整改臺賬“銷號”管理，嚴格落實責任，嚴肅問責追責。以抓審計整改為契機，持續(xù)深化財政經(jīng)濟領域治理，更好地發(fā)揮審計在服務全面從嚴治黨、推動依法治州、促進深化改革、保障經(jīng)濟安全等方面的職能作用。

以上報告，請予審議。